Как считается убыточность портфеля
Формула проста: страховые выплаты за период делят на заработанные премии за тот же период и умножают на 100. Важно, чтобы числитель и знаменатель относились к одному набору договоров и одному промежутку времени.
Под заработанными премиями понимают ту часть премий, которая приходится на прошедшую часть срока страхования. Для приблизительной оценки допустимо использовать полученные премии, но тогда результат будет менее точным.
Пример для годового портфеля
Допустим, за год собрано 5 000 000 ₽ премий, выплачено 3 600 000 ₽. Убыточность составит 72%. На расходы на ведение дела, комиссии, резервы и прибыль остаётся 28% премий, то есть 1 400 000 ₽.
В неблагоприятный год выплаты могут достичь 6 200 000 ₽ при тех же премиях. Тогда убыточность равна 124%, и портфель убыточен ещё до учёта расходов. Если выплат не было совсем, значение равно 0%.
Как трактовать низкие и высокие значения
Значение выше 100% означает, что выплаты превышают премии. Но и значение ниже 100% не гарантирует прибыли: расходы на ведение дела и комиссии посредникам тоже нужно покрыть. Поэтому смотрят на комбинированный показатель, включающий эти расходы.
Очень низкая убыточность тоже повод для вопросов. Она может говорить о завышенных тарифах, жёстком урегулировании убытков или просто удачном годе. Оценивать нужно динамику за несколько периодов.
Сравнивайте убыточность по видам страхования отдельно: у имущественных, медицинских и автомобильных программ естественные уровни выплат различаются, и общий показатель по смешанному портфелю скрывает проблемные направления.
Почему малые портфели дают нестабильный результат
Если договоров мало, одно крупное событие способно резко изменить показатель. Убыточность портфеля из ста полисов будет колебаться намного сильнее, чем портфеля из ста тысяч, даже при одинаковом качестве риска.
Поэтому выводы по одному году и маленькой выборке опасны. Сравнивайте несколько лет, исключайте единичные катастрофические события и используйте статистические методы, например модель Пуассона для числа случаев.
Что делать клиенту с этим показателем
Корпоративный клиент может сопоставить убыточность своей программы с общей по рынку и, если она низка, просить снижения тарифа. Если высока, ожидать повышения премий при продлении.
Помните, что страховщик видит и другие данные: профиль застрахованных, структуру выплат, резервы. Калькулятор даёт первое приближение, а итоговое решение определяют условия договора и переговоры.
Если вы только выбираете полис, убыточность страховщика тоже полезна: слишком высокие значения у компании могут сигнализировать о проблемах с урегулированием убытков, а слишком низкие — о жёстком подходе к выплатам.
Убыточность и комбинированный коэффициент
Страховщик тратит деньги не только на выплаты. К ним добавляются комиссии агентам, расходы на ведение дела и администрирование. Если убыточность составляет 72%, а расходы на ведение дела ещё 30% премий, комбинированный коэффициент достигает 102% и портфель убыточен.
Поэтому оценивать прибыльность по одной убыточности нельзя. Показатель отвечает на вопрос «сколько уходит на выплаты», а не «сколько остаётся прибыли». Для полной картины его всегда дополняют расходной частью и результатами инвестиционной деятельности.
Формула расчёта
Убыточность = Выплаты ÷ Заработанные премии × 100%
Проверенные примеры
Выплаты 3 600 000 ₽ при премиях 5 000 000 ₽.
Убыточность = 3 600 000 ÷ 5 000 000 × 100% = 72,0%. На расходы и прибыль остаётся 28% премий.
Выплаты 6 200 000 ₽ при премиях 5 000 000 ₽.
Убыточность = 124,0%. Выплаты превысили премии, портфель убыточен ещё до учёта расходов.
Как пользоваться онлайн-калькулятором
- Возьмите сумму страховых выплат за выбранный период.
- Введите заработанные премии за тот же период.
- Нажмите «Вычислить» и посмотрите убыточность в процентах.
- Сравните результат с предыдущими периодами и с условиями договора или планами компании.